BTW Carrouselfraude

Een veel voorkomende vorm van fraude. Bij een btw-carrouselfraude zijn altijd meerdere bedrijven betrokken (minimaal 3) waarbij minimaal 1 bedrijf de btw niet afdraagt en op die manier lopen de diverse lidstaten van de Europese Unie vele miljarden euro's mis. Bij een carrouselfraude is er altijd sprake van een handelsketen die vaak ingewikkeld en over veschillende EU-landen heen gaat. De fraude is bewust ingewikkeld opgezet en de Belastingdienst en ondernemers (goedwillende) worden hierdoor misleid. 

U behoort te weten van fraude

De btw-carrauselfraude is moeilijk te bestrijden. Daarom richten de overheden zich niet meer op een of meerdere personen die de fraude organiseren, maar ook bonafide ondernemers die goederen hebben gekocht of verkocht van of aan de zogenaamde "ploffer". De stelling die de Belastingdienst hanteert is de vraag of u wist of had moeten weten dat de transacties onderdeel waren van een fraude. Is dat het geval dan zal de Belastingdienst u ook aanspreken. Afgetrokken btw over de goederen wordt teruggevorderd, btw-nul wordt geweigerd en in veel gevallen wordt er een boete opgelegd. 

Signalen van BTW Fraude

Omdat van u als ondernemer verwacht wordt de signalen van fraude te herkennen, moet u hier ook alert op zijn. Toch is het lastig om te bepalen of u met een btw-fraude van doen heeft. De Belastingdienst noemt een aantal signalen:

  • U krijgt goederen aangeboden met een hoge waarde
  • U krijgt goederen aangeboden met een hoog transaktievolume
  • U krijgt goederen aangeboden onder de gangbare marktprijs
  • U heeft te maken met veel wisselende leveranciers, kopers en handelaren 
  • Leveranciers zijn relatief kort actief of hebben een bestuurswisseling gehad
  • Een leverancier suggereert al op voorhand aan wie de goederen doorverkocht kunnen worden 
  • Een (potentiele) koper vertelt u bij wie u de door hem gevraagde artikelen moet inkopen
  • U wordt benaderd om branchevreemde artiken te verkopen 
  • U wordt benaderd om deel te nemen aan de parallelhandel

De Belastingdienst stelt tevens dat u uw eigen markt het beste kent en u in staat acht om kenmerken van en signalen voor btw-carrouselfraude te herkennen.

Bijstand

Indien de Belastingdienst u verwijt onderdeel te zijn van zo'n btw-carrouselfraude dan adviseren wij u deskundige bijstand te vragen aan een fiscaal advocaat door contact met ons op te nemen. 

Kennismaken

Maak kennis met ons in een gratis kenninsgmakingsgesprek.

We bespreken met u: 

  • wie wij zijn
  • wat wij voor u kunnen betekenen
  • hoe onze aanpak is
  • wat de kosten zijn
  • wat uw verwachtingen zijn

Vrijblijvend en gratis! 

Contact met de Singel Advocaten

Adres

Prinsestraat 1
7513 AM Enschede

E-mail

post@desingeladvocaten.nl

Telefoon

053 3033050